ИИС, открытый до 1 января 2024 года, можно трансформировать в ИИС-3. О плюсах и минусах разных типов ИИС мы рассказывали в первом уроке. Здесь важно вспомнить, что при трансформации учтут срок владения ИИС, но не более трех лет. Вот как открыть ИИС-3 в мобильном приложении Т-Инвестиций. Как получить вычеты при открытии ИИС в упрощенном порядке? Готовое решение читайте в системе КонсультантПлюс.
Пример закрытия ИИС при смене брокера
- Предположим, в 2024 году инвестор трансформирует ИИС, которым владеет уже пять лет.
- Ознакомиться с ним можно бесплатно после подключения бесплатного доступа на 2 дня к пробной версии системы.
- Пока деньги не перевели, воспользоваться ими нельзя.
- Целиком программу можно посмотреть на странице курса.
- В Т-Инвестициях для открытия счета новому клиенту понадобится только паспорт гражданина РФ, в редких случаях — ИНН, если компания не сможет узнать его по паспортным данным.
Освободившиеся средства после закрытия ИИС можно инвестировать на обычном брокерском счете, положить на депозит или потратить. Любой вывод денег или ценных бумаг автоматически влечет закрытие ИИС. Если закрыть ИИС после 3 лет, можно сохранить форекс клуб калининград отзывы льготы. Выводить деньги со счета до истечения минимального срока можно будет только в одном случае — если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года и деньги требуются на дорогостоящее лечение.
Если он был открыт шесть лет назад, весь этот срок пойдет в зачет льготного периода при переводе ИИС-3 к новому брокеру. Через год инвестор может перевести ИИС-3 к третьему брокеру — срок существования счета все равно будет идти от даты подписания договора у первого. Чтобы при открытии нового счёта вы не потеряли налоговые льготы, обязательно поставьте в известность о том, что собираетесь перенести ИИС ФНС. Тогда у вас появится возможность пользоваться в течение месяца двумя счетами одновременно для перевода активов. Сначала нужно продать все ценные бумаги на ИИС или перевести их на другой счет. Лучше перевести, чтобы не терять налоговые льготы.
Во втором рассказали, кому точно подойдет ИИС-3, в чем его главные преимущества и недостатки. В этом уроке объясним, как открывать, переводить, трансформировать и закрывать ИИС-3. В четвертом рассмотрим, как управлять ИИС-3, чтобы получить максимум от налоговых вычетов.
Как перевести ИИС-3 к другому брокеру или управляющей компании
Предположим, в 2024 году инвестор трансформирует ИИС, которым владеет уже пять лет. Три года из пяти зачтутся как срок существования трансформированного ИИС-3. Значит, придется подождать еще два года, прежде чем можно будет закрыть счет и сохранить право на налоговые вычеты. Все это время дивиденды и купоны по ценным бумагам на ИИС будут приходить на сам счет, даже если до этого они зачислялись на банковскую карту. Если инвестор пользовался программой старого типа более трёх лет, то он сохраняет свои льготы при закрытии счёта, и возврат налогов не требуется.
ИИС-3 открывают минимум на пять-десять лет, поэтому важно, чтобы посредник оставался на рынке все это время. Лучше выбирать среди крупных, стабильных компаний с большой историей — там меньше рисков нарваться на мошенников стохастик — это важный осциллятор или потенциальных банкротов. Узнайте, как давно компания работает и есть ли у нее лицензия Банка России на ведение брокерской деятельности или на управление ценными бумагами и фондами. Буквально вчера закрыл ИИС в Сбере путем общения в чате. Активы бесплатно перенеслись на БС, денежные средства вывелись на привязанный счет. Если вы получаете по своему ИИС вычеты, привязанные к сумме внесенных средств (вычет типа А, 52000₽ в год), вы не можете рассчитывать на применение ЛДВ.
Закрытие ИИС в ВТБ
Целиком программу можно посмотреть на странице курса. Если вас беспокоит, как закрыть ИИС с заблокированными акциями, то можете не переживать – в законе нет обязанности продавать иностранные активы при закрытии счёта. Кроме того, санкции не предусматривают ограничения для перевода акций между брокерами. Поэтому, если вам необходимо закрыть ИИС с замороженными акциями, то просто подавайте заявление управляющему агенту, тогда брокер переведёт активы с индивидуального счёта на обычный. Чтобы сохранить налоговые льготы при закрытии ИИС, нужно придерживаться определенных сроков. Процедура закрытия ИИС с зарубежными активами аналогична тому, как мы поступаем с российскими бумагами.
Но пока инвестору нужно самому заявить в налоговый орган о трансформации — в какой форме это делать, Минфин в письме не указал. Если не уведомить налоговую до конца года, в котором планируется трансформация, воспользоваться вычетами по ИИС-3 будет нельзя. В июле 2024 года регламент, который позволяет трансформировать старые ИИС в ИИС-3, так и не был утвержден.
В первом случае открывать счет нужно у брокера, во втором — в УК. Если вы хотите доверить управление счетом что такое типичная цена посреднику, внимательно изучите стратегии разных УК и выберите вариант, который соответствует вашей инвестиционной стратегии и финансовым целям. Обычно такую информацию УК размещают на сайтах — или же можно спросить консультантов. Впоследствии я планирую переоткрыть новый «чистый» ИИС сразу же после того как получу справку о закрытии старого счета – во избежание задвоения. Сразу после закрытия можно открыть новый ИИС у другого брокера.
Частые вопросы при закрытии ИИС
Если сделать это до истечения срока в три года, придется вернуть все полученные налоговые вычеты. В остальных случаях достаточно просто вывести со счета деньги и активы. Андрей решил сменить брокера и перевести активы с ИИС на новый счет. Сначала Андрей открыл ИИС в новой компании, указав, что у него уже есть действующий ИИС. Затем в течение месяца он оформил все необходимые переводы активов со старого ИИС на новый и подал заявление о закрытии старого счета. Так как оба ИИС не пересекались по времени более чем на месяц, Андрей сохранил право на налоговые льготы.
Ему не пришлось платить штрафы и возвращать вычет. Если закрыть ИИС раньше минимального срока с момента его открытия, вы потеряете право на налоговый вычет. Если это произойдет до того, как пройдет минимальный срок с момента открытия ИИС, вы потеряете право на оба вида налоговых вычетов, а полученные выплаты придется вернуть. Используя этот процесс, вы можете перевести бумаги как на обычный счет у другого брокера, так и на ИИС — без потери срока действия индивидуального инвестиционного счета. Но вам нужно будет обязательно закрыть ИИС в Т‑Банке в течение 30 дней с момента открытия такого же счета у другого брокера. Прежде чем перевести бумаги на брокерский счет, узнайте у своего брокера о наличии возможности закрыть ИИС таким способом.
Процедура закрытия ИИС после 3 лет бесплатная, вам не придётся выплачивать полученные льготы и пеню, но здесь тоже есть нюансы. Если нет возможности вести активные операции, но хочется сохранить льготы, можно продлить договор ИИС без изменения позиций. В некоторых случаях НДФЛ при закрытии ИИС нужно будет заплатить самому через декларацию.
Его разрешено закрывать без дополнительных проблем. Инвесторам, которые будут закрывать ИИС-3 по истечении минимального срока владения, предоставляется та же льгота. Любой инвестор может владеть только одним индивидуальным счётом. Если налоговая обнаружит, что человек владеет двумя счетами, то он лишится всех льгот.
Если вы намерены закрыть ИИС с акциями, а у вас на счету бумаги иностранного эмитента, то продать такие активы вы не сможете. В такой ситуации у инвестора есть только один вариант – перевести иностранные акции с ИИС на брокерский счет. Если закрыть инвестиционный счет раньше чем через три года с момента его открытия, инвестор автоматически теряет право на налоговые льготы. Если клиент брокера уже успел воспользоваться одним из типов вычета, государство потребует его возврат.
